在香港，越來越多人因為信用卡、私人貸款甚至中小企經營困難，而陷入沉重債務壓力。當每月最低還款額已經無法應付時，債務人往往會考慮不同的解決方案。其中最常見的三個選項就是 債務舒緩（Debt Relief Program, DRP）、IVA（個人自願安排） 和 破產（Bankruptcy）。
但這三個方案究竟有什麼分別？又適合什麼人？本文會逐一分析，幫助你全面了解利與弊，從而做出最合適的選擇。
債務舒緩（DRP）的特點
債務舒緩的意思，就是透過持牌中介公司協助，與銀行或財務機構協商，將多筆債務「合併」為一筆供款。這樣，利息會下降甚至免息，每月還款額會比之前低得多，讓債務人有喘息空間。
這個方案不涉及法庭，屬於「私下協商」的一種安排。通常計劃期為 4 至 6 年。
它的主要優點包括：
每月供款大幅減少，減輕財務壓力。
債務追收電話停止，生活壓力減輕。
不涉及破產，對工作影響相對較小。
一筆供款，方便管理。
但它的缺點亦明顯：
信用紀錄會受影響，喺環聯（TransUnion）會有不良記錄。
還款期比較長，可能長達 6 年。
需支付中介服務費用。
遇到不良中介，可能被收高額費用甚至受騙。
適合的人群是：仍有穩定收入，但難以負擔高利息，想避免破產的人。
IVA（個人自願安排）的特點
IVA 的全名是「Individual Voluntary Arrangement」，屬於一種受香港法律保障的債務重組方式。它由破產管理署和法院監督，需要透過持牌破產管理人（如會計師、律師）協助進行。
債務人需要提交一份還款計劃書，並交由債權人投票表決。如果獲得超過 75% 的債權人同意，IVA 便會正式生效。完成供款後，剩餘的債務會被豁免。
IVA 的好處是：
有法律保障，所有債權人必須遵守協議。
可減免部分債務，不用全部清還。
避免破產，能保留某些專業資格（例如律師、會計師）。
但它也有壞處：
手續費昂貴，需要專業人士協助。
一旦供款失敗，可能會被逼破產。
信用紀錄嚴重受損，將來難以再借貸。
IVA 適合的人群是：債務龐大（通常超過 40 至 50 萬）、有穩定收入、需要法律保障的人。
破產（Bankruptcy）的特點
破產是最徹底的債務解決方式，一旦申請破產，所有債務基本上都會被清除。過程由法院批准，並由破產管理署監督。破產期一般為 4 年，期間債務人的資產可能會被清算用於償還債務。
破產的優點很直接：
所有債務可以被徹底清除。
無需再承受還款壓力。
但壞處也相當嚴重：
信用紀錄會嚴重受損，通常至少影響 8 年。
破產期間無法擔任某些專業或職務，例如會計師、律師、公司董事。
財產可能被清算，包括物業、投資等。
社會觀感負面，職業前景可能受阻。
破產適合的人群是：已經完全無力還款、債務過於龐大（數百萬）的人。
三者的比較（文字版）
債務舒緩屬於私下協商，不涉及法院，適合有收入但供款吃力的人。
IVA 則屬於法律程序，有法院保障，能夠部分減免債務，適合有較大債務及需要法律保障的人。
至於破產，則是最後手段，徹底清除所有債務，但會對信用和人生造成最大影響。
換句話說：
想保住信用但減輕壓力 → 債務舒緩。
債務龐大又有收入，想獲法律保障 → IVA。
完全無力供款，徹底清債 → 破產。
如何選擇最適合自己的方案？
如果你仍然有穩定收入，只是每月供款太吃力，想要降低利息與壓力，那麼債務舒緩會是第一選擇。
如果你的債務金額龐大，擔心部分債權人唔合作，想透過法律機制保障，那麼 IVA 更合適。
如果你已經無力還任何供款，收入不足以支持任何債務安排，那麼破產可能是最後出路。
結語
債務舒緩、IVA、破產三者各有利與弊，沒有一個方案適合所有人。最重要的，是根據自己的 收入情況、債務金額、人生規劃 去選擇合適的解決方法。
另外，市場上有不少不良中介公司會以「清卡數、一筆清」為口號吸引人，但收費高昂甚至帶有誤導。因此，建議債務人一定要找專業持牌顧問或律師，避免二次傷害。
債務問題並不是人生的終點，反而是一個重新整理財務、培養理財習慣的機會。選擇正確方案，重新出發，未來依然可以更好。